吕审财通〔2016〕1号

吕 梁 学 院

审 计 通 知 书

吕审财通〔2016〕1号

财务处：

根据《中华人民共和国审计法》、《国务院关于加强审计工作的意见》（国发【2014】48号）和《吕梁学院内部审计工作规定（试行）》院政字【2012】48号等有关法律规定，我处决定派出审计组，自2016年04月13起，对学院2015年度财务报表、预算执行及财务收支情况进行现场审计，必要时可追溯至以前年度。请积极配合，并提供有关资料（包括电子数据资料）和必要的工作条件。

附件：本次审计需要准备的资料

                                              吕梁学院审计处

                                              二〇一六年三月二十九日

本次审计需要准备的资料

1、会计报表、账簿、凭证及附注、科目余额表

2、现金盘点表、银行对帐单及余额调节表、银行询证函（见附表）、应收票据复印件、

应收帐款、其他应收款、预付帐款、应付帐款、其他应付款、预收帐款、内部往来的明细、帐龄分析、笔数、询证函（见附表），财政应返还额度科目的相关资料等

3、存货盘点表、固定资产明细表、固定资产清理、报废明细及相关核销批准文件

4、短期投资、长期投资、短期借款、长期借款及融资租赁的合同、协议等复印件，短期借款、长期借款及融资租赁等还本付息情况

5、在建工程（专项工程）批准文件、预算、资金来源等相关资料

6、固定资产折旧计提情况、无形资产入帐及摊销情况等

7、各类基金明细及增减变动情况

8、各类收入、支出明细及分类情况

9、各类上级拨款、财政拨款、专项拨款的文件及使用情况

10、2015年度预算编制、下达、安排使用的情况、明细及相关文件等资料（明细具体至各部门、各类别）

11、预算调整情况、决算编制情况、“三公经费”预算批准及执行情况

12、各类房屋租赁合同、协议、水电费缴纳情况

13、上年度审计整改情况

14、其他需要提供的各类相关文件及资料

注：以上资料主要限于2015年度，并全部以A4纸复印件等形式提供，需要签章的由相关人员签章，如单位主管、财务主管、会计人员、保管员、工程技术人员等。

                                                  吕梁学院审计处